สูตรคำนวณ "บำนาญชราภาพ" แบบใหม่ ผู้ประกันตนจะได้เงินเพิ่มอย่างไร

สูตรบำนาญปัจจุบัน vs สูตรบำนาญใหม่

เพื่อให้เข้าใจง่ายที่สุด ต้องยกตัวอย่าง ดังนี้

ผู้ประกันตนท่านหนึ่ง เป็นผู้ประกันตนมาตรา 33 ส่งเงินประกันสังคมมาต่อเนื่อง 15 ปี ต่อมาตกงาน จึงสมัครเป็นผู้ประกันตนมาตรา 39 ต่อ ในระยะเวลา 10 ปีที่เหลือ รวมระยะเวลาส่งต่อเนื่อง 25 ปี

เมื่อท่านนี้ อายุ 55 ปี จะได้เงินบำนาญชราภาพ เท่าใด?

คำนวนเปรียบเทียบระหว่าง สูตรปัจจุบัน เทียบ กับสูตรใหม่

สูตรบำนาญปัจจุบัน

• จะได้รับเงิน 20% x ฐานเงินเดือนเฉลี่ย 60 เดือนสุดท้าย (5 ปี) ของทั้งสองมาตรา
• ม.33 ไม่เกินฐานเงินเดือน 15,000 บาท
• ม.39 ไม่เกินฐานเงินเดือน 4,800 บาท
• และหากจ่ายเกิน 180 เดือน จะได้รับเพิ่มอีกปีละ 1.5%

/// การคำนวน สูตรปัจจุบัน /////

1.  20% x 4,800 = 960 บาท   (คิดที่ 5 ปีหลังสุด แบบ ม.39 ที่ฐาน 4,800)
2. จ่ายเกิน 180 เดือน นาน 10 ปี รับเพิ่มอีกปีละ 1.5% คือ 10 x 1.5% x 4,800 = 720 บาท

รวม 2 กรณี จะได้รับรวม 1,680 บาท เท่านั้น


สูตรบำนาญแบบใหม่

• จะได้รับเงิน 20% x ฐานเงินเดือนเฉลี่ยที่ส่งจริง "ทั้งหมด" 
• และหากจ่ายเกิน 180 เดือน จะได้รับเพิ่มอีกปีละ 1.5%

/// การคำนวน สูตรใหม่ /////

1. 20% x 10,920 บาท (ฐานเงินเดือนเฉลี่ยตามจำนวนปีที่ส่งจริง) = 2,184 บาท  
     *** จำนวน 10,920 บาท คำนวนจาก ส่ง ม.33 จำนวน 15,000x15 ปี (รวม 225,000) + ส่งม.39 จำนวน  4,800x10 ปี (รวม 48,000) หารด้วยจำนวนปีที่ส่ง คือ 25 ปี   (225,000+48,000 / 25)  *** 
2. จ่ายเกิน 180 เดือน นาน 10 ปี รับเพิ่มอีกปีละ 1.5%  10 x 1.5% x 10,920 = 1,638 บาท

รวม 2 กรณี จะได้รับรวม 3,822 บาท 


เทียบส่วนต่าง  แบบใหม่จะได้รับเพิ่มขึ้นอีก 2,142 บาท 


วิธีคำนวนใหม่นี้ ง่ายกว่า ผู้ประกันตน ที่ส่งม.39 ในช่วงหลัง จะไม่เสียเปรียบ และได้เงินเพิ่มแน่ๆ 


+++

สำหรับกรณี ผู้ประกันตนที่ส่งม. 33 มาตลอดจนครบอายุ 55 ปี 

การคำนวน จะใช้อัตรา ม.33 อย่างเดียว ทำให้ผลลัพธ์ไม่แตกต่างกัน เป็นดังนี้


สูตรบำนาญปัจจุบัน

• จะได้รับเงิน 20% x ฐานเงินเดือนเฉลี่ย 60 เดือนสุดท้าย (5 ปี) ของม.33 ไม่เกินฐานเงินเดือน 15,000 บาท
• และหากจ่ายเกิน 180 เดือน จะได้รับเพิ่มอีกปีละ 1.5%

/// การคำนวน สูตรปัจจุบัน /////

1.  20% x 15,000 = 3,000 บาท (คิดที่ 5 ปีหลังสุด แบบ ม.33)
2. จ่ายเกิน 180 เดือน นาน 10 ปี รับเพิ่มอีกปีละ 1.5% คือ 10x1.5% x 15,000 = 2,250 บาท

รวม 2 กรณี จะได้รับรวม 5,250 บาท


สูตรบำนาญแบบใหม่

• จะได้รับเงิน 20% x ฐานเงินเดือนเฉลี่ยที่ส่งจริง "ทั้งหมด" 
• และหากจ่ายเกิน 180 เดือน จะได้รับเพิ่มอีกปีละ 1.5%

/// การคำนวน สูตรใหม่ /////

1. 20% x 15,000 บาท (ฐานเงินเดือนเฉลี่ยตามจำนวนปีที่ส่งจริง) = 3,000 บาท
2. จ่ายเกิน 180 เดือน นาน 10 ปี รับเพิ่มอีกปีละ 1.5% คือ 10x1.5% x 15,000 = 2,250 บาท

รวม 2 กรณี จะได้รับรวม 5,250 บาท 

สูตรใหม่ เรียกว่า สูตร CARE

          สำนักงานประกันสังคม อธิบายว่า สูตรบำนาญแบบใหม่นี้เรียกว่าสูตร "CARE" (Career-Average Revalued Earnings) หรือ “เฉลี่ยตลอดการทำงาน ปรับเป็นค่าเงินปัจจุบัน”  ได้ทำการศึกษามาตั้งแต่ปี 2563 ร่วมกับองค์การแรงงานระหว่างประเทศ (ILO) เพื่อสร้างความเป็นธรรมด้านบำนาญให้แก่ผู้ประกันตนทุกกลุ่ม โดยเฉพาะการแก้ปัญหาของผู้ประกันตนมาตรา 33 ที่ย้ายมาเป็นมาตรา 39 แล้ว ได้เงินบำนาญชราภาพ "ต่ำกว่าความเป็นจริง" ให้สามารถดำรงชีพได้แม้อัตราเงินเฟ้อจะเปลี่ยนแปลงไป

           อีกทั้ง ทำให้ผู้ประกันตนมาตรา 33 ได้รับเงินบำนาญชราภาพเพิ่มขึ้น สอดคล้องกับแผนการปรับฐานเพดานค่าจ้างปี 2569 (เพดานใหม่ 17,500 บาท จะถูกนำมาคำนวณเพิ่มบำนาญให้ทันที) และยังสร้างความมั่นคงให้กองทุนระยะยาว และเป็นธรรมต่อผู้ประกันตนทุกกลุ่ม - SSO News

 

สิทธิผู้ประกันตนมาตรา 33 จะมีผลกระทบหรือเปลี่ยนแปลงหรือไม่

คำตอบ ก็คือผู้ประกันตนมาตรา 33 จะได้เงินบำนาญชราภาพคงเดิม แต่จะมีการปรับฐานเงินเดือนในกลุ่มผู้ประกันตนที่จ่ายในช่วงแรกในอัตราที่ต่ำกว่า 15,000 บาท ให้เป็นไปตามอัตราเงินเฟ้อตามมูลค่าปัจจุบัน
 

คำถามว่า การปรับจ่ายตามคำนวนใหม่นี้ จะกระทบกองทุนหรือไม่ 

รศ.ษัษฐรัมย์ ธรรมบุษดี  กรรมการประกันสังคม ฝ่ายผู้ประกันตน ได้อธิบายว่า 

"นักคณิตศาสตร์ประกันภัย ได้คำนวนมาว่า สูตรใหม่นี้จะทำให้ใช้เงินเพิ่มขึ้นใน 10 ปี ราว 6 หมื่นล้านบาท จากกองบำนาญที่มีขนาด 2.2 ล้านล้านบาท  ให้เข้าใจง่ายขึ้น คือ มีเงินอยู่ 2.2 ล้านบาท จะแก้ปัญหานี้ ได้ด้วยเงินเพียง 6 หมื่นบาท   จึงไม่มีผลกระทบต่อกองทุน  และหลังจากนั้นไปอีก 10 ปี เงินกองทุนบำนาญก็จะกลับมาเพิ่มขึ้น กลับสู่สมดุล  ทำให้ค่าใช้จ่ายในส่วนนี้ก็จะไม่เพิ่มขึ้นอย่างมีนัยยะสำคัญ" 

และรศ.ษัษฐรัมย์ ย้ำว่า การปรับสูตรใหม่นี้ ไม่เป็นการเพิ่มเงินบำนาญ แต่เป็นการทำให้ผู้ประกันตนได้เงินบำนาญชราภาพ เป็นธรรมขึ้น  

• ThaiPBS 9 มีนาคม 2568